Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering (D&O)

Je klanten helpen zich te beschermen – dat is waar jij als adviseur voor staat. Maar veel bestuurders weten niet dat ze persoonlijk risico lopen! Of het nu gaat om een directeur van een grote organisatie of een bestuurder bij een kleinere stichting, de rol van een bestuurder komt met verantwoordelijkheden en risico’s die vaak over het hoofd worden gezien. Bestuurders nemen dagelijks belangrijke beslissingen, maar soms kunnen fouten – hoe klein ook – grote gevolgen hebben.

Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering (D&O) geeft de zekerheid die ze nodig hebben om hun werkzaamheden zonder zorgen te doen. In dit artikel vertellen we je hoe jij jouw klanten kunt helpen met een passende D&O-verzekering.

Wat is een D&O-verzekering?
Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering biedt financiële bescherming voor bestuurders, commissarissen en toezichthouders wanneer zij aansprakelijk worden gesteld voor schade die voortkomt uit hun beslissingen of handelingen. Dit type verzekering dekt onder meer de juridische kosten en eventuele schadevergoedingen die betaald moeten worden wanneer een bestuurder persoonlijk aansprakelijk wordt gesteld.

Waarom een D&O-verzekering juist nu belangrijk is
Waar dit vroeger vooral iets voor grote bedrijven leek, zien we nu dat ook binnen het MKB en zelfs in de non-profitwereld bestuurders aansprakelijk gesteld worden. Denk aan vergissingen in financieel beleid, nalatigheid of fouten in toezicht. Maar ook wetgeving wordt belangrijker denk maar aan de bestaande of nog komende wetgeving zoals de WBTR, NIS2 en de SCRD. Een bestuurder kan hierdoor in vervelende, financiële problemen terechtkomen.

Een passende D&O-verzekering voor jouw klant
Als adviseur heb je een sleutelrol in het vinden van de juiste dekking voor elke klant. Een goede analyse van de bedrijfsstructuur en risicofactoren van je klant kan helpen om de juiste dekking te bepalen. Denk hierbij aan:

1. Rechtsvorm en Oprichtingsdatum

Welke rechtsvorm heeft een onderneming? Dit kan bepalend zijn voor de mogelijkheden. Voor de volgende rechtsvormen kan je een D&O verzekering afsluiten:

• BV, NV
• Stichtingen en (coöperatieve)verenigingen
• VvE’s (Verenigingen van Eigenaars)

Daarnaast speelt de oprichtingsdatum een cruciale rol. Bij een recent opgerichte onderneming is er vaak sprake van hoge investeringen, zonder dat er al een financiële buffer of stabiele klantenkring is opgebouwd. Dit verhoogt het risico omdat de financiële positie nog kwetsbaar kan zijn.

2. Financiële gegevens en het Jaarverslag

De financiële situatie van een onderneming is een belangrijke factor bij de acceptatie van een D&O-verzekering. Bij bedrijven die financieel kwetsbaar zijn, kan acceptatie een uitdaging zijn. Enkele belangrijke onderdelen die hierbij gecontroleerd worden zijn:

• Is er een positief eigen vermogen?
• Is het bedrijfsresultaat positief of negatief?
• Wat is de verhouding van de vlottende activa tot de kortlopende schulden (current ratio)?
• Hoe is het eigen vermogen in verhouding tot de totale balans (solvabiliteit)?

Deze gegevens geven inzicht in de financiële gezondheid van een bedrijf en zijn te vinden in het meest recente jaarverslag. Dit verslag is vaak beschikbaar op de website van de klant of kan anders rechtstreeks worden opgevraagd. Houd er rekening mee dat klanten soms tijdens de looptijd van de verzekering opnieuw financiële gegevens en statuten moeten aanleveren voor een herbeoordeling. Zorg ervoor dat deze gegevens tijdig worden aangeleverd, zodat de polis actief blijft.

3. Structuur van de organisatie

Wie de juiste verzekeringnemer wordt voor een D&O verzekering kan soms lastig zijn om te bepalen. Hieronder een aantal handvatten:

• Voor een compleet beeld van de organisatie is het verstandig een (juridisch) organogram en een geconsolideerd jaarverslag (overkoepelende cijfers) op te vragen.
• Sluit de verzekering af op de hoogste entiteit binnen het organogram (vaak de Holding).
• Dochterondernemingen/medeverzekerde moeten vaak een belang van meer dan 50% hebben
• STAK's (Stichting Administratiekantoor) en Management BV’s zijn in veel gevallen automatisch meeverzekerd, controleer dit altijd zorgvuldig.
• Buitenlandse dochterondernemingen zijn niet altijd gedekt, raadpleeg hiervoor de acceptatierichtlijnen van de verzekeraar.

Samengevat
Met een D&O-verzekering kun je jouw klanten helpen zich te beschermen tegen de risico’s die het besturen van een bedrijf met zich meebrengt.

Vragen over onze D&O-oplossingen of wil je samen met ons kijken naar de beste match voor jouw klanten? We denken graag met je mee!